[贸促课堂2026-10]如何预防信用证欺诈？

问：如何预防信用证欺诈？

答：信用证欺诈的预防，核心思路是"事前审单、事中控货、事后留证"三条线同时布防，而不是单靠某一个环节。下面按操作顺序讲清楚。

 

一、开证前：把好合同与开证行两道关

（一）合同里就要把信用证的关键要素锁死

明确开证行资质（优先选择信誉良好的银行）、信用证类型（不可撤销、保兑与否）、单据种类与份数、装运期与有效期、交单地点（尽量约定在出口商所在地或第三国中立地交单，避免在进口商所在地交单被拖延）。合同条款与信用证条款必须一致，这是后续审单的基础。

（二）对买方和开证行做资信调查

买方资信差、开证行规模小或所在国外汇管制严格，都是欺诈高发信号。必要时要求加具保兑或由第三家银行保兑。

 

二、收到信用证后：逐条审查，重点识别"软条款"

所谓"软条款"，是指信用证中那些让开证申请人（买方）能够单方面控制付款进程的限制性条款，它使受益人（卖方）处于被动地位。根据《国际商事仲裁与争议解决实务》相关讲义，常见的软条款包括：

• 信用证载有"暂不生效"条款，要等买方另行通知才生效。
• 限制性付款条款，例如"信用证项下的付款要在货物清关后才支付""开证行须在货物经检验合格后方可支付"。
• 加列各种限制，例如"出口货物须经开证申请人派员检验，合格后出具检验认可的证书""货物装运日期、装运港、目的港须待开证人同意，由开证行以修改书形式另行通知"。
• 规定"禁止转船"，但装运港到目的港实际无直达航线，导致卖方根本无法完成装运。

发现软条款的处理：受益人应谨慎审查信用证是否符合买卖合同要求，若发现软条款，可拒绝接收信用证，并要求买方通知开证行修改信用证；在修改到位前，不要贸然发货。

 

三、履约中：单据与货物两端同时控住

（一）单据端

严格按信用证要求制单，做到"单证相符、单单相符"。根据《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》，我国法院的审单标准是"表面上相符"——单据与信用证条款之间、单据与单据之间在表面上不完全一致，但不导致相互之间产生歧义的，不应认定为不符点。这既是银行审单的标准，也是卖方制单的尺度。

（二）货物端警惕买方以"检验合格才付款"为由拖延或拒付；对买方派员检验的安排，应在合同中约定检验时限和逾期视为合格的规则。同时防范倒签提单、预借提单、以保函换取清洁提单等做法——这些行为本身可能构成欺诈，也会给卖方带来巨大风险。

 

四、事后救济：了解信用证欺诈例外与止付令制度

如果已经发现或获得确凿证据证明存在信用证欺诈，利害关系人可以在银行付款或承兑之前，请求法院向银行颁布止付令（禁止付款）。根据《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》，认定信用证欺诈的情形主要包括：受益人伪造单据或提交记载内容虚假的单据；受益人恶意不交付货物或交付的货物无价值；受益人与开证申请人或其他第三方串通提交假单据而无真实基础交易；以及其他信用证欺诈情形。法院裁定中止支付信用证项下款项，通常需满足：受理法院有管辖权；申请人提供的证据材料能证明存在信用证欺诈；不采取中止支付措施将使申请人合法权益受到难以弥补的损害；申请人提供了可靠、充分的担保；信用证下任何关联银行均未善意地付款或承兑。法院接受申请后，应在48小时内作出裁定。需要特别注意的是，在有效信用证下，开证行原则上只有两种情形可以不付款：

• 单证或单单表面不符；
• 法院发出了止付令。

因此，止付令是事后救济手段，门槛较高，不能替代事前的审单与合同防范。

 

五、给出口企业的实务清单

• 合同阶段：锁定开证行、单据、交单地、装运期，约定检验时限。
• 收证阶段：逐条比对合同，识别软条款，发现即要求改证，改证到位前不发货。
• 制单阶段：严格按信用证制单，保留全套单据副本和往来函件。
• 履约阶段：控货、控单，警惕买方单方检验和拖延付款。
• 出险阶段：及时固定欺诈证据，评估是否申请止付令，并同步启动合同项下的索赔或仲裁/诉讼程序。

以上为制度框架与操作要点说明，仅供参考，不构成正式法律意见。具体案件是否构成信用证欺诈、能否申请止付令以及如何设计争议解决条款，需要结合合同文本、单据和证据整体判断。

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